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出納和財務出納是有著一定區(qū)別的，但是很多會計人員都對這部分的知識內容了解的不夠全面，于是為了大家能夠對財務出納的知識內容全面的學習，小編今天就主要的為大家整理了一些有關財務出納工作內容的知識內容了，那就讓我們一起來學習一下吧！

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譬如在現金收入業(yè)務上與會計的對接,分為以下幾種情況:

1、員工交來的罰款:出納開好收據,登記好現金日記賬后將財務聯交于會計做記賬憑證

2、員工還回的多于借支款:會計確認好借款沖賬單據無誤后,如有多余款項需要退回公司, 會計會開好收據,交于出納收取現金洴登記現金日記賬,出納完成后再將收據交于會計作為原始憑證。

3、提取的備用金:出納將取回的備用現金存入保險柜并登記完日記賬后將支票存根提交會計進行賬務處理

而對于現金支出的處理,有證有據顯得更為重要。在現金支出上,出納可以有兩種處理:

1、同事的付款申請?zhí)峤坏截攧詹坑蓵嫃秃瞬⒌玫截攧战浝泶_認后再給到出納做付款處理, 此時出納在支付現金后-定要收款人簽名及填寫簽收日期。同時登記好日記賬,生成記賬憑證。

2、會計在收到業(yè)務部i ]的付款申請并確認沒有問題后同時完成記賬憑證,會計只在記賬憑證上簽名表示確認無誤,出納在收到會計的記賬憑證后知業(yè)務部門領取現金,這樣可以避免同樣的付款業(yè)務會計要確認兩遍,即確認原始憑證-遍,確認記賬憑證- -遍,可以提高效率。

注意:出納所有的付款的原始憑證均來自于會計,-定要會計確認無誤后才可以付款。

二、做好一張出納資金報表,關鍵也在于"證據"

出納資金報表,其實就是對出納工作的一個概括,也是對出納業(yè)務的匯總。做好- -張出納資金報表, excel 技能是其次,最重要的是這個表要有依有據所以,出納要把與收入有關的原始憑證,如出差報銷的各類憑證,現金收款收據,銀行收支水單, 采購員現金采購報銷的各類發(fā)票, 銀行承兌匯票的收支憑證,按日期的先后整理排序。而這樣的工程,不是集中到最后才貫徹,而是出納要在平日每項工作里時刻提醒這一-點,并定期檢查,及時查漏補缺,避免擴大問題。

三、銀行業(yè)務對接上注意,控制庫存現金以及銀行存款

出納就相當于古時候的賬房先生管賬房一樣,出納也要控制庫存現金以及銀行存款。每個公司的庫存現金都有上限, 出納要注意好不要超限。如果現金超限，就去銀行存現，反之, -樣的道理。

由于文章的篇幅內容有限，以上就是小編今天主要為大家整理的有關財務出納工作內容的知識內容了，各位會計人員還想學習更多有關出納知識內容的話，歡迎咨詢關注我們，領取更多免費出納實操處理課程，不斷在會計行業(yè)更加全面的掌握實操處理的方法以及技巧，在會計行業(yè)也能夠取得更好的發(fā)展。