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每個單位的經(jīng)濟業(yè)務發(fā)展都是要與出納員打交道的，出納是管理企業(yè)現(xiàn)金的;除此之外，出納員還要經(jīng)常與銀行打交道，處理相關(guān)的銀行存款業(yè)務。既然是作為出納員，那么，一定對出納員銀行存款收付的流程很清楚了，如果有不熟練的小伙伴，別著急希望看了這篇文章內(nèi)容后，大家可以有更好地認識!

每個單位的經(jīng)濟業(yè)務發(fā)展都是要與出納員打交道的，出納是管理企業(yè)現(xiàn)金的;除此之外，出納員還要經(jīng)常與銀行打交道，處理相關(guān)的銀行存款業(yè)務。既然是作為出納員，那么，一定對出納員銀行存款收付的流程很清楚了，如果有不熟練的小伙伴，別著急希望看了這篇文章內(nèi)容后，大家可以有更好地認識!

出納員銀行存款收付的步驟詳解

一、銀收

(1)收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票→核查和補填進賬單→上午上班時交主管崗背書→送交司機進賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據(jù)——→將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起——→在微機中編制回款登記表并共享-→打印-→將回款登記表連同回款單傳銷售會計

(2)其他項目收款

收到除貨款以外項目的支票、匯票——→填寫進賬單——→進賬——→回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→相關(guān)崗位

(3)貸款

收到銀行貸款上賬回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→傳管理費用崗位

二、銀付

(1)日常性業(yè)務款項

根據(jù)付款審批單(計劃內(nèi)費用經(jīng)相關(guān)崗位審核，計劃內(nèi)10萬元以上或計劃外費用經(jīng)財務部長或財務總監(jiān)審核)審核調(diào)節(jié)表中無該部門前期未報賬款項——→開具支票(匯票、電匯)——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無存根的注明支票號及銀行名稱)——→加蓋"轉(zhuǎn)賬"圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳相關(guān)崗位制證

——→材料核算崗(材料采購)

——→成本核算崗(外協(xié)加工、車間質(zhì)保費用)

——→管理費用崗(管理部門用款)

——→銷售費用崗(銷售部門用款)

——→工資福利崗(工資兌現(xiàn)、福利)

——→及固定資產(chǎn)崗(GMP部門費用、固定資產(chǎn)購建)

注：(1)開出的支票應填寫完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。

(2)開出的支票(匯票、電匯)收款單位名稱應與合同、發(fā)票一致。

(3)有前期未報賬款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業(yè)務。

(2)打卡工資

根據(jù)工資崗位開具的付款審批單(經(jīng)財務部長簽字)開具支票——→填寫進賬單——→連同工資盤交司機送南湖建行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋"轉(zhuǎn)賬"圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗

注：(1)每月根據(jù)工資發(fā)放時間提前2天將工資所需款調(diào)入南湖建行，并按時從工行將工資款劃入首義招行。

(2)打卡工資的支票須于工資發(fā)放日前1天連同工資盤送達銀行。

(3)業(yè)務員兌現(xiàn)

憑銷售會計傳來的付款審批單(經(jīng)財務部長簽字)開具支票——→填寫進賬單——→交司機送銀行倒進賬——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋"轉(zhuǎn)賬"圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗

(4)還貸及銀行結(jié)算

收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費結(jié)算憑證——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳管理費用崗

(5)交稅

①完稅 收到稅務崗位傳來的稅票(附付款審批單)——→填寫劃款行銀行賬號及進單

② 進稅卡 憑稅務崗填寫的付款審批——→開具支票——→填寫進賬單 ——→交司機送銀行進賬——→憑回單及支票存根登記支票使用登記本——→傳稅務崗位編制憑證

③從稅卡交稅 收到稅務崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條——→登記支票使用登記本——→傳稅務崗位編制憑證

(6)及時將各銀行對賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表，對調(diào)節(jié)表上掛賬及時進行清理和查詢，責成相關(guān)崗位進行下賬處理。

3、根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。

4、熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。

三、工作要求

1、 熟悉公司各類財務管理制度。

2、 了解財務部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。

3、 準確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金及有價證券，保證資金安全。

4、 堅持每天盤點現(xiàn)金，及時核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。

5、 隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。

上述有關(guān)出納員銀行存款收付的流程的內(nèi)容，就為大家介紹到這里了，如果是新手出納想要快速入職的，不妨來這里體驗相關(guān)的出納實操做賬課程，詳細的學習費用及培訓內(nèi)容的問題，可以添加文章底部老師微信，來具體咨詢哦;向老師預約相關(guān)課程視頻來體驗吧!