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基金上折是什么意思?很多投資家都耳熟能詳，在我們基礎會計的日常工作中很少遇到。其實也有不少投資者在沒有弄清基金上折和下折出現(xiàn)是什么情況，對自己的投資有什么具體的影響。起初，小編也不知道其中的意思，經(jīng)過和我們會計教練的老師學習，才認識到其中的知識結構。接下來感興趣的朋友一起了解一下吧。

基金上折是什么意思?很多投資家都耳熟能詳，在我們基礎會計的日常工作中很少遇到。其實也有不少投資者在沒有弄清基金上折和下折出現(xiàn)是什么情況，對自己的投資有什么具體的影響。起初，小編也不知道其中的意思，經(jīng)過和我們會計教練的老師學習，才認識到其中的知識結構。接下來感興趣的朋友一起了解一下吧。

1、基金上折和下折是什么意思?

上折和下折，都是分級基金的不定期折算，不定期折算又稱為“到點折算”。分為向上折算(上折)和向下折算(下折)。發(fā)生向上折算時，得到凈值超過1元的部分以母基金份額得到的約定收益，B類份額凈值超過1元的部分折算為母基金。

上折對A類無影響，但會使B類恢復為較高的初始凈值杠桿。

2、出現(xiàn)上折或者下折意味著什么?

市場出現(xiàn)上折了，則代表牛市來了。下折的來臨，尤其是頻繁來臨，意味著熊市。因為無論是下折還是上折，都意味著分級基金的b份額有著非常大幅度的波動，一般來說，下折意味著其凈值較初始狀態(tài)縮水75%，而上折則意味著其凈值翻兩番。

因此，沒有母基金一段長時間和大幅度的下跌和上漲，分級基金是不可能觸發(fā)不定期折算的。

3、基金上折的觸發(fā)條件：

上折的觸發(fā)條件一般是母基金的單位凈值。在牛市中，當母基金凈值增長時，B份額凈值也同步上漲，其資產(chǎn)規(guī)模與A份額資產(chǎn)規(guī)模的比值會越來越大，杠桿會越來越小，直至無限逼近1，甚至忽略不計。

這明顯會喪失B份額的魅力，通過折算，將各份額凈值重新歸一，相對于一只新上市的分級基金，杠桿被重新加載。

4、基金上折是好事還是壞事?

實際上，分級基金“上折”對于基金投資者來說絕對是好事情。首先，上折后，原有的分級基金杠桿恢復到初始杠桿。原來是兩塊錢的成本“享受”三塊錢的波動，現(xiàn)在回到一塊錢的成本“享受”兩塊錢的波動，杠桿加大，當然是好事情。

其次，上折后，原來高風險的資產(chǎn)，有一部分轉化為穩(wěn)健型的投資。對于投資者來說，在獲得收益之后，將一部分收益轉化為穩(wěn)健投資。這是保住自己原有收益的好辦法。投資老鳥都知道，跌起來容易漲起來難。1元錢漲10%，是1.1元，而從1.1元跌10%，就是0.99元。

幅度相同的情況下，跌的肯定比漲的多。及時收割獲利，是正確的投資選擇。第三，上折從來是行情較好的時候，基金上漲到一定情況下才會出現(xiàn)。行情看好，才會有上折。

看到這里，想必大家對“基金上折是什么意思”，都有進一步的了解。想要了解更多內容，歡迎咨詢右方在線客服，也可掃描關注會計教練官方公眾號，學習更多您想學的知識。