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公司員工經常會因為工作需求，要出差在外地，因此，這過程中的支出費用，是需要奇異財務人員進行做賬的。員工報銷差旅費怎么進行編制會計分錄呢?報銷差旅費會計分錄，小編整理好了，大家仔細來學習一下吧。

公司員工經常會因為工作需求，要出差在外地，因此，這過程中的支出費用，是需要奇異財務人員進行做賬的。員工報銷差旅費怎么進行編制會計分錄呢?報銷差旅費會計分錄，小編整理好了，大家仔細來學習一下吧。

報銷差旅費怎么做會計分錄?

沒有向公司借錢

借：管理費用-差旅費

貸：現金

向公司借錢，報銷時

全部花完

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款

有剩余現金

借：現金

管理費用-差旅費

貸：其他應收款

補款時

借：管理費用-差旅費

貸：現金

其他應收款

出差人員回到單位后應及時辦理差旅費的報銷手續(xù)。首先，出差人員到財務部門領取差旅費報銷單，如實填寫報銷單的有關內容，如出差事由，出發(fā)到達的時間、地點，乘坐的交通工具的車別、等級、金額等等，并將有關車票、船票、飛機票、住宿發(fā)票等有關原始憑證粘貼在報銷單的背后，經所在部門和單位有關領導審查簽字后，送財務部門，財務部門有關人員應審查單據是否真實、合法，按照本單位差旅費開支管理辦法計算應報銷的交通費金額、應發(fā)給的伙食補助費、住宿費包干結余、不買臥鋪補貼等，對差旅費進行結算，編制會計憑證后交出納員具體辦理現金收付。

上述有關報銷差旅費會計分錄，就分享到這里了。好了，如果大家做賬實操中有什么解決不了的問題，歡迎咨詢網頁上的答疑老師吧。或者可以通過添加頁面右上方的老師微信，來免費試學會計實操的課程視頻哦。