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出納工作中賬務的實操處理都是需要各位會計人員工作的過程中全面進行實操處理以及掌握的，其中為了各位會計伙伴能夠全面的了解出納賬務實操的知識內容，小編今天就主要的為大家整理分析了關于填寫出納現金日記賬和銀行日記賬的實操知識內容。

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出納員登記現金日記賬和銀行日記賬的流程現金日記和銀行日記的流程是差不多的，收比付要簡單點。

一、付款：1、付款之前先看票據上是不是有相關領導和審核人員簽字（按照公司內控制度一般付款要先報賬，就是找老板、會計主管等簽字。錢是老板的肯定要老板簽字同意付了才付；2、相關會計人員簽字主要是審核票據是否合法，手續(xù)是否齊全。）

2、付款，（你可以做一張表什么時間付給什么人什么款項，便于以后查賬。。）

3、記賬，出納的現金和銀行存款日記賬叫流水賬，你什么時候收、付就什么時候記賬。（一般月底要做現金銀行存款盤點，就是出納的流水賬（你說的現金銀行存款日記賬）和會計的現金銀行存款日記賬對余額對不起就只有查賬了

4、交單，就是把你收到的付款單和收款單交給會計做賬，（最好做個交接手續(xù)，免得單據丟失。）

二、收款1、收銀行存款很簡單，別人通知你款轉到了，你就去銀行拿回單。或者拿支票去轉進你們公司賬戶就行了。

2、收現金的時候大額一般都是到銀行取現。這個你即要登記現金日記賬增加還要登記銀行存款日記賬減少。

3、現金繳存銀行的時候也是，即要登記現金日記賬減少還要登記銀行存款日記賬增加。

4、其他的和付款后的程序一樣，記賬、交單?！艾F金收/付訖”“銀行收付訖”章都是蓋在發(fā)票或者費用

以上就是小編今天主要為大家整理的關于填寫出納現金日記賬和銀行日記賬的知識內容了，其中各位會計伙伴如果還想在工作的過程中更加全面的學習掌握實操處理的知識內容，歡迎大家點擊右方在線客服咨詢關注我們，領取更多實操處理的免費課程內容，不斷在會計行業(yè)全面的進行實操知識內容的學習，掌握更多出納電腦賬表格處理的實操內容。