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公司采購員需要到外地出差采購各種材料，在出差時所用的差旅費是可以進行報銷的，而大部分差旅費是采購員先出，回來再找會計報銷。那么采購員出差預借差旅費的會計分錄如何寫?你是否了解怎么處理呢?接下來小編在下文中整理了相關會計分錄，以供大家參考，希望對大家的財務工作有所幫助。

公司采購員需要到外地出差采購各種材料，在出差時所用的差旅費是可以進行報銷的，而大部分差旅費是采購員先出，回來再找會計報銷。那么采購員出差預借差旅費的會計分錄如何寫?你是否了解怎么處理呢?接下來小編在下文中整理了相關會計分錄，以供大家參考，希望對大家的財務工作有所幫助。

采購員出差預借差旅費的會計分錄

借款時：

借：其他應收款(XX)

貸：現金

報銷時：

借：管理費用--差旅費

現金(未用完的差額)

貸：其他應收款(XX)

或借：管理費用--差旅費

貸：其他應收款(XX)

現金(多用的費用)

以上關于采購員出差預借差旅費的會計分錄如何寫?具體內容就為大家介紹到這里了，不知道各位財會朋友看完本文是否知道怎么處理了，如果各位想領取更多報銷差旅費分錄的相關財務知識，歡迎大家掃碼即可咨詢我們的老師，在財務工作中遇到的各種財務問題，免費試聽相關財務視頻課程進行學習!