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報銷就餐費怎么做會計分錄?有些同學(xué)一看到報銷之類的賬務(wù)處理就不知道該從何作起，遇到這種賬務(wù)處理也是萬變不離其宗啦，那么，對于就餐費的報銷處理是怎么做的呢?有興趣想了解學(xué)習(xí)的朋友，不妨跟著小編一起來往下看看啦，相信一定能讓你有所收獲的。

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報銷就餐費會計分錄是什么?

答：如果只是管理人員的午餐費，就做管理費用

借：管理費用

貸：現(xiàn)金或存款

要是所有的員工都報的話，建議你做應(yīng)付福利費

借：應(yīng)付福利費

貸：現(xiàn)金

餐飲發(fā)票報銷可以入職工福利費;如果采購人員外出沒有餐費補助,但有報銷招待費的標(biāo)準(zhǔn),應(yīng)當(dāng)計入管理費用-業(yè)務(wù)招待費.如果采購人員外出有餐費補助,且消費金額符合補助標(biāo)準(zhǔn),應(yīng)當(dāng)計入管理費用-差旅費

報銷差旅費的會計分錄怎么寫?

當(dāng)報銷金額與借款金額相等時做：

借：管理費用/銷售費用：差旅費

貸：其他應(yīng)收賬---某人

3、如果報銷金額大于借款金額做

借：管理費用/銷售費用：差旅費

貸：其他應(yīng)收款 ---某人

貸：庫存現(xiàn)金

4、當(dāng)報銷金額小于借款金額

借：管理費用/銷售費用：差旅費

借：庫存現(xiàn)金

貸：其他應(yīng)收賬 ---某人

以上就是關(guān)于‘報銷就餐費怎么做會計分錄’的全部內(nèi)容啦，相信看完內(nèi)容的你也都有了一定的理解啦，有疑問的朋友可以咨詢在線答疑老師，另外掃描右上方二維碼添加老師就能獲得學(xué)習(xí)資料和免費試聽課程呢，不要錯過啦。