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在公司員工在夜里加班的時候，需要打車，這個打車的費用可以報銷，報銷需要發(fā)票了，那么公司收員工打車費發(fā)票如何做賬，針對這個內容，小編在下文整理了相關的知識內容，想要了解更多的小伙伴們一起來看看吧，希望小編的分享可以幫助到你。

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公司收員工打車費發(fā)票如何做賬?

列入"管理費用--通訊費"即可.補貼不可以大于發(fā)票上的金額,發(fā)票上的付款人必須是在你們公司領工資的.

墊付時應該掛在應付款里,還的時候正常處理就可以了.如果沒有掛,就只好想辦法取得發(fā)票用報銷費用的方式歸還.

公司臨時工的車費報銷如何做賬務處理?

答:首先,小編認為,公司臨時工的車費報銷,最簡單的入賬就是:用其他費用支出發(fā)票代替報銷后支付.

不過,同時還有考慮以下兩個問題:

1、若是公司與這名臨時工存在雇傭與被雇傭的任職關系,而且該名臨時工具有固定工作崗位,那么支付臨時工的車費可以計入"應付職工薪酬-工資薪金",本月可以用工資表的形式來支付,并按照"工資薪金"項目代扣代繳個稅;

2、若是公司與這名臨時工不存在雇傭與被雇傭的任職關系,就是臨時性的事項而支付臨時工的車費元應計入"管理費用-勞務費",應取得個人去稅局代開的勞務費增值稅普通發(fā)票入賬,并按照"勞務報酬"項目代扣代繳個稅.

其相應的賬務處理還是這樣的:

1、銷售部門:

借:銷售費用---差旅費

貸:銀行存款/現(xiàn)金

2、管理部門:

借:管理費用---差旅費

貸:銀行存款/現(xiàn)金

以上即是公司收員工打車費發(fā)票如何做賬的內容啦，小編就分享到這里啦。對于公司收員工打車費發(fā)票如何做賬的內容有所了解也有所掌握了，那么大家還有什么疑問，可以咨詢我們的在線答疑老師，如果還需要了解更多關于會計知識的小伙伴們可以點擊文章最下方的領取內容，里面有海量的會計實操課程免費領取哦。